예상 현금 수금 일정은 종합 예산의 구성 요소이며 고객으로부터 현금 영수증이 예상되는 시간 버킷을 나타냅니다. 이 일정의 정보는 판매 예산에 명시된 판매 정보에서 파생됩니다. 현금 수령시기에 대한 결과 정보는 재무 계획에 사용되는 현금 예산 또는 현금 흐름의 예산 명세서에로드됩니다.
일정은 판매 월 내에 수집 된 신용 판매 비율을 계산 한 다음 각 다음 30 일 시간 버킷 내에서 수집됩니다. 이 비율은 각 예산 기간에받을 현금 금액 계산에 적용됩니다. 예를 들어, 기업은 매월 말에 30 일 조건으로 대부분의 인보이스를 정기적으로 발행하고 다음 달에 관련 지불금의 40 %, 다음 달에 50 %, 10 %를받은 기록을 가지고 있습니다. 그 다음 달에. 이 회사는 1 월에 100,000 달러의 청구 예산을 책정하고 있습니다. 이 과거 경험을 사용하여 예산 분석가는 2 월에 $ 40,000, 3 월에 $ 50,000, 4 월에 $ 10,000의 영수증을 보여주는 예상 현금 회수 일정을 준비합니다.일정을 완료하기 위해 전체 연도에 대한 청구에 동일한 접근 방식이 사용됩니다.
보다 자세한 접근 방식은 명확한 결제 패턴을 보여주는 현금 결제 내역이있는 경우 특정 고객의 현금 영수증을 추정하는 것입니다. 다른 모든 고객의 현금 영수증은 앞의 방법을 사용하여 계산됩니다. 이 접근법은 더 정제 된 현금 수금 일정을 산출하지만 현금 수금시기 나 금액에 상당한 차이가없는 한 노력할 가치가 없습니다.
