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예상 현금 흐름

추정 현금 흐름은 하나 이상의 미래 기간에 예상되는 현금 유입 및 유출의 예상 금액입니다. 이 정보는 연간 예산 책정 또는 예측 프로세스의 일부로 개발 될 수 있으며, 예비 대출 기관이나 투자자가 요구할 수있는 현금 흐름 정보에 대한 특정 요청의 일부로 생성 될 수 있습니다.

예측 현금 흐름 정보는 가까운 장래에 현금 부족이 발생할 수있는시기를 추정하는 데 유용하므로 경영진은 예상 부족분을 상쇄하기 위해 추가 부채 또는 자본 자금을 확보하여 준비 할 수 있습니다. 또 다른 대안은 향후 현금 사용을 피하기 위해 지출 감소를 계획하는 것입니다. 견적 문서에 초과 현금이 예상되는 경우이 정보를 사용하여 현금에 가장 적합한 투자 전략을 계획 할 수도 있습니다.

예측 현금 흐름은 손익 계산서와 대차 대조표를 포함 할 수있는 다양한 예측 문서 중에서 가장 필수적인데, 이는 경영진의 계획을 지원하기 위해 부적절한 금액의 현금을 사용할 수있을 것으로 예상되는 경우 다른 문서가 무효화되기 때문입니다.

견적 현금 흐름은 각각 다른 기간을 포함하는 여러 방법을 사용하여 구성됩니다. 예측 기간과 관련된 방법은 다음과 같습니다.

  • 단기 . 미결제 송장의 예상 현금 영수증과 기존 미지급금에 대한 현금 지불은 향후 몇 주 동안 현금 흐름을 도출하는 데 사용됩니다. 이 예측은 매우 정확해야합니다.

  • 중기 . 아직 청구되지 않은 수익은 주문 백 로그에서 추정되며 향후 몇 개월 동안 현금 영수증으로 변환됩니다. 주문 잔고에 명시된 수익을 지원하는 데 필요한 비용은 같은 기간 동안 현금 지불로 변환됩니다.

  • 장기 . 예산 수입과 비용은 각각 현금 영수증과 지불로 변환됩니다. 이 정보는 전혀 정확하지 않을 수 있습니다.

견적 현금 흐름 문서에 사용 된 정보는 고객의 미수금에 대한 예상 판매 일 및 공급자에게 지불 할 예상 날짜의 영향을받을 수도 있습니다. 이 수치는 과거 평균과 크게 다르지 않아야하며 그렇지 않으면 견적 결과를 얻을 수 없습니다.

견적 문서는 프로젝션의 처음 몇 주 동안은 상당히 정확한 경향이 있으며 이후 기간 동안 정확도가 급격히 감소합니다. 문서의 신뢰성을 높이려면 최신 정보로 정기적으로 업데이트해야합니다. 또한 회사의 주문 잔고가 안정적인 경우 문서가 정확할 가능성이 높고 단기 판매 소스에 대한 통찰력이 거의 없으면 훨씬 덜 정확합니다.

예측 현금 흐름이 상대적으로 신뢰할 수없는 것으로 판명 되더라도, 최소한 경영진이 예상되는 미래 현금 흐름에 대해 생각하도록 강요하며, 이는 사업이 운영 자금을 조달 할 수있는 충분한 현금을 확보하는 데주의를 기울일 수 있습니다.