재원

미지급금 원장

미지급금 원장은 공급 업체로부터받은 모든 송장에 대한 세부 정보를 포함합니다. 이 원장은 요약 수준 정보가 총계정 원장에 주기적으로 전기되는 보조 원장으로 사용됩니다. 별도의 미지급금 원장이 있으면 많은 양의 세부 미지급금 거래가 총계정 원장을 복잡하게 만들지 않습니다.

원장은 다음을 포함하는 각 송장에 대한 특정 AP 정보를 추적합니다.

  • 송장 번호

  • 송장 날짜

  • 공급 업체 이름

  • 지급 금액

미지급금의 총계정 원장 잔액은 기말 미지급금 원장 잔액과 비교되어 두 가지가 일치하는지 확인합니다. 이 비교는 기 결산 프로세스의 일부로 수행됩니다.