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재무 기능

재무 기능 개요

재무부의 일반적인 임무는 사업의 유동성을 관리하는 것입니다. 즉, 회사 운영 자금을 조달하기에 충분한 현금이 있는지 확인하고 초과 현금이 적절하게 투자되도록하기 위해 모든 현재 및 예상 현금 유입 및 유출을 모니터링해야합니다. 이 임무를 수행하는 동안 재무는 안전한 형태의 투자 및 헤징 활동을 사용하여 기존 자산을 보호하기 위해 상당한 신중함을 가져야합니다.

재무 기능의 세부 사항

임무를 완수하기 위해 재무부는 다음 활동에 참여해야합니다.

  • 현금 예측 . 회사 주변의 정보를 수집하여 지속적인 현금 예측을 생성합니다. 이 정보는 회계 기록, 예산, 자본 예산, 이사회 의사록 (배당금 지급) 및 CEO (인수 및 매각 관련 지출)에서 얻을 수 있습니다.
  • 운전 자본 모니터링 . 운전 자본과 관련된 기업 정책을 검토하고 현금 흐름에 미치는 영향을 모델링합니다. 예를 들어, 신용이 약화되면 미수금에 대한 투자가 늘어나 현금이 소비됩니다.
  • 현금 집중 . 현금을 가장 효과적으로 투자 할 수있는 중앙 집중식 투자 계정으로 현금을 유입하는 시스템을 만듭니다. 여기에는 명 목적 풀링 또는 현금 스윕의 사용이 포함될 수 있습니다.
  • 투자 . 기업 투자 정책을 사용하여 수익률과 현금으로 전환 할 수있는 속도에 따라 다양한 유형의 투자에 초과 현금을 할당합니다.
  • 크레딧 부여 . 신용 조건이 부여되는 정책의 관리를 포함하는 고객에게 신용을 발행합니다.
  • 기금 모금 . 추가 현금이 필요한시기를 결정하고 부채 취득, 주식 매각 또는 사업 운영에 필요한 운전 자본 금액에 영향을 미치는 회사 정책 변경을 통해 자금을 조달합니다.
  • 위험 관리 . 다양한 헤지 및 상계 전략을 사용하여 자산 가치, 이자율 및 외화 보유의 변화와 관련된 위험을 줄입니다.
  • 신용 평가 기관 관계 . 신용 평가 기관이 회사의 유가 부채 발행에 대한 등급을 제공하는 경우 회사의 재무 결과 및 상태에 대해 알려야합니다.
  • 은행 관계 . 회사의 재무 상태와 예상, 그리고 차입 자금에 대한 향후 변경 사항을 회사의 은행가들에게 계속 알립니다. 이 논의는 락박스, 전신 송금, ACH 결제 등과 같이 은행이 회사에 제공하는 다양한 서비스로 확장 될 수 있습니다.
  • IT 시스템 . 이 부서는 현금 보유, 예측, 시장 상황 및 기타 정보에 대한 정보를 제공하는 재무 워크 스테이션을 유지합니다.
  • 보고 . 재무는 고위 경영진에게 시장 상황, 자금 조달 문제, 투자 수익, 현금 관련 위험 및 유사한 주제에 관한 보고서를 제공합니다.
  • 인수 합병 . 부서는 회사의 인수 활동에 대해 조언 할 수 있으며 피 취득자의 재무 기능을 통합하도록 요청할 수 있습니다.

본질적으로 재무 기능은 현금 모니터링, 현금 사용 및 더 많은 현금을 조달 할 수있는 능력을 중심으로 이루어집니다. 부서의 다른 모든 작업은 이러한 기능을 지원합니다.