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현금 사기 계획

개인이 사업체에서 현금을 훔쳐서 사기를 저지를 수있는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 현금은 일단 도난 당하면 추적 할 수 없기 때문에 자산을 훔치려는 사람은 특히 이러한 유형의 자산에 집중할 것입니다. 현금 사기를 저지를 수있는 몇 가지 방법은 다음과 같습니다.

  • 금전 등록기에서 가로 채십시오. 직원은 금전 등록기에서 현금을 주머니에 넣고 계산대에서 판매를하지 않습니다. 이 접근 방식은 실제 재고 수준을 판매 거래 금액과 비교하여 사실 후에 감지 할 수 있습니다. 재고 수준이 금전 등록기 거래에 표시된 것보다 낮 으면 누군가 현금을 회수하고있을 수 있습니다.

  • 우편 실에서 차단합니다 . 드물기는하지만 고객이 인보이스 결제시 메일을 통해 현금을 보낼 수 있습니다. 그렇다면 우편 실 직원은 우편으로받은 현금을 주머니에 넣고 봉투를 파기 할 수 있습니다. 현금이 도착했다는 사내 증거가 없기 때문에 지불금이 우편으로 분실되었다는 합리적인 청구를 할 수 있습니다. 이 도난은 두 사람이 공동으로 우편물을 개봉함으로써 예방할 수 있습니다.

  • 계산원에서 가로 채십시오 . 계산원은 현금을 제거 할 수 있으며 단순히 회계 기록에 관련 거래를 기록하지 않습니다. 이 문제는 계산원에게 현금을 전달하기 전에 현금의 양을 기록한 다음 초기 기록을 계산원이받은 현금 기록과 비교하여 사실 후에 감지 할 수 있습니다.

  • 예금 주머니에서 가로 채십시오 . 은행에 현금 예치금을 전달하는 사람은 은행으로가는 길에 파우치에서 현금을 꺼낼 수 있습니다. 이 문제는 배달을 위해 현금을 장갑 트럭에 넘김으로써 완화 될 수 있습니다. 또한 은행의 입금 전표를 계산원의 현금 수령 기록과 비교하여 사후에 감지 할 수도 있습니다.

  • 소액 현금 제거 . 현금을 사용하지 않는 가장 쉬운 방법 중 하나는 보호되지 않은 상태에서 작은 현금 상자에서 현금을 꺼내는 것입니다. 또 다른 옵션은 전체 상자를 훔쳐서 모든 현금과 동전을 제거하는 것입니다. 이는 소액 현금에서 구매 카드 사용으로 전환하여 방지 할 수 있습니다.

  • 지불 봉투 제거 . 직원에게 배달되기 전에 급여 봉투에서 현금을 꺼낼 수 있습니다. 이 문제는 직원이 급여 봉투에있는 현금을 세고 봉투 수령 서명을함으로써 감지 할 수 있습니다.

앞서 언급 한 모든 유형의 현금 사기는 기업 내부자에 의해 저질러집니다.

여기에 언급 된 활동은 지폐와 동전을 의미하는 현금 도난과 만 관련이 있습니다. 우리는 수표, ACH 또는 전신 송금을 통한 지불과 관련된 모든 사기를 논의에서 제외했습니다.