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현금 흐름 예측이란 무엇입니까?

현금 흐름 예측은 미래 현금 영수증 및 현금 지출이 발생할 것으로 예상되는시기에 대한 모델을 만드는 프로세스입니다. 이 정보는 모금 및 투자 결정을 내리는 데 필요합니다. 현금 흐름 예측은 크게 예측 가능한 단기 현금 흐름 (일반적으로 1 개월 기간 포함)과 아직 발생하지 않은 수익을 기반으로하는 중기 현금 흐름과 공급 업체 송장으로 나눌 수 있습니다. 아직 도착하지 않았습니다. 단기 예측을 직접 예측이라고하고 장기 예측을 간접 예측이라고합니다. 직접 예측은 매우 정확할 수 있지만 간접 예측은 한 달도 지나지 않은 후에도 점점 더 빈약 한 결과를 산출합니다.유틸리티는 상대적으로 낮지 만 본질적으로 회사 예산의 수정 된 버전 인 장기 현금 예측을 생성 할 수도 있습니다. 특히 중기 예보에서 신뢰도가 떨어지는 정보를 사용하기 때문에 중기 예보가 단기 예보로 대체 되 자마자 정확도가 급격히 떨어집니다.

단기 현금 예측은 회사 내 다양한 ​​출처에서 얻은 정보의 상세한 축적을 기반으로합니다. 이 정보의 대부분은 미수금, 미지급금 및 급여 기록에서 비롯되지만 다른 중요한 출처는 재무 (금융 활동의 경우), CFO (인수 정보의 경우) 및 기업 비서 (예정된 배당금 지급의 경우)입니다. 이 예측은 현금 유입 및 유출의 세부 항목 화를 기반으로하기 때문에 때때로 수금 및 지급 방법이라고도합니다.

중기 예측의 구성 요소는 단기 예측에 사용되는 특정 데이터 입력이 아니라 대부분 공식으로 구성됩니다. 예를 들어 영업 관리자가 각 예측 기간에 대한 예상 수익 수치를 제공하는 경우 모델은 다음 추가 정보를 도출 할 수 있습니다.

  • 상품 판매 비용에 대해 현금으로 지불했습니다 . 평균 공급 업체 지불 조건을 기준으로 시간 지연이있는 판매 비율로 추정 할 수 있습니다.

  • 급여에 대한 현금 지불 . 판매 활동을 사용하여 생산 인원 수의 변경을 추정 할 수 있으며, 이는 급여 지급을 도출하는 데 사용할 수 있습니다.

  • 고객의 현금 영수증 . 청구일과 결제일 사이의 표준 시차를 고객으로부터 현금을 수령 할시기 추정에 통합 할 수 있습니다.

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