바우처는 공급자에 대한 책임 지불을 설명하고 승인하는 내부 문서입니다. 제어 시스템의 일부인 수동 결제 시스템에서 가장 일반적으로 사용됩니다. 일반적으로 바우처에는 다음 정보가 포함됩니다.
공급자의 식별 번호
지불 할 금액
지불해야하는 날짜
책임을 기록하기 위해 청구 할 계정
적용 가능한 조기 결제 할인 조건
승인 서명 또는 도장
바우처 정보는 기본 바우처 문서가 공급 업체 송장, 영수증 및 구매 주문서에 첨부되는 패킷으로 모일 수 있습니다. 이 패킷은 관련 문서를 한 곳에 보관하는 데 유용하며 미지급금 거래를 정당화하고 감사하는 것이 더 쉽습니다.
공급 업체로부터 송장을 수령하면 바우처가 생성됩니다. 공급자에게 수표 또는 전자 지불이 이루어지면 "지불"스탬프가 찍힌 다음 모든 지원 문서와 함께 보관됩니다.
모든 미지급금에 바우처를 사용하는 경우 총 미지급금을 집계하여 미지급금 총액을 결정할 수 있습니다. 이 기능은 고령 채무 보고서가 대신 사용되는 전산 시스템에서는 필요하지 않습니다.
부채가 발생했을 때만 (공급 업체 송장이없는 경우) 바우처가 생성되지 않습니다. 또한 급여 프로세스에서는 바우처가 사용되지 않습니다.
