재원

미수금 서약

매출 채권 서약은 기업이 채권 (보통 신용 한도)의 담보로 매출 채권 자산을 사용할 때 발생합니다. 미수금이 이러한 방식으로 사용되는 경우 대출 기관은 일반적으로 대출 금액을 다음 중 하나로 제한합니다.

  • 미수금 총액의 70 ~ 80 % 또는

  • 미수금 연령에 따라 감소하는 미수금 비율입니다.

후자의 대안은 수금 가능성이 가장 낮은 채권을보다 구체적으로 식별 할 수 있기 때문에 대출 기관의 관점에서 더 안전합니다 (따라서 더 일반적으로 사용됨). 예를 들어, 은행은 90 일이 넘은 채권, 30 일에서 90 일 사이의 모든 채권의 80 %, 30 일 이하의 모든 채권의 95 %를 담보로 사용하도록 허용하지 않을 수 있습니다. . 대출 기관은 회사가 비정상적으로 긴 지불 조건을 부여한 모든 수취 채권을 구체적으로 제외 할 수도 있습니다. 대출 할 수있는 최대 금액을 계산할 때 이렇게 보수적으로함으로써 대출 기관은 지급 불이행시 담보로 완전히 상쇄 할 수없는 부채를 발행하지 않도록 보호합니다.

미수금 약속 약정에 따라 약정 대상 회사는 각보고 기간이 완료된 후 차입 기준 증명서를 작성하고 서명 된 증명서를 대출 기관에 전달합니다. 대출 기관은 또한 대출 기관이 인증서의 금액을 기본 매출 채권 세부 정보로 다시 추적하려는 경우 월말 매출 채권 노화 보고서 사본을 인증서와 함께 전달하도록 요구할 수 있습니다. 이 요청은 매월 인증서가 아닌 연말에 가장 일반적으로 이루어집니다.

차입 기준 증명서는보고 기간 말 현재 미지급금을 대출 기관이 지정한 연령대에 항목별로 구분하여 차입금을 기준으로 최대 차입금을 산정하고 실제 차입 금액을 명시하고 있습니다. 대출 기관은이 인증서를 사용하여 사용 가능한 담보의 양과 회사가 사용할 수있는 부채 금액을 조정해야하는지 여부를 모니터링합니다. 미결제 부채 금액이 차입 기준 증명서에 명시된 미수금 금액을 초과하는 경우 차용인은이 금액을 대출 기관에 상환해야합니다.

서약 계약에 따라 회사는 대출 기관이 아닌 미수금을 회수 할 책임이 있습니다. 대금업자가 이제 채권에 대한 법적 이해 관계를 가지고 있지만 고객에게이 이해 관계를 알릴 필요는 없습니다.